首先，我们要掌握现金流量表与资产负债表的勾稽关系，在同一会计期间：

现金流量表中“期初现金余额”的本年累计金额=资产负债表中“货币资金”的年初余额

现金流量表中“期末现金余额”的本年累计金额=资产负债表中“货币资金”的期末余额

当勾稽关系不对时，就说明现金流量表的取数可能出现了问题。

解决办法如下：

方式一：如果是月中建账（非1月建账），在最开始的建账月份，点击【现金流量表】右上角【期初】，查看是否填写期初金额，假设3月建账，1、2月发生过银行存款、库存现金等货币资金科目的凭证，是需要填写这两个月发生的累计数据的，没有填写的进行补充。

方式二：在【期初】没有问题的情况下，去到现金流量表出现问题的第一个月份，点击右上角【明细】，查看是否有凭证没有匹配上现金流量项目，没有匹配的点【编辑】手动匹配。

出现这种情况的原因，一是新增了一级科目，比如：交易性金融资产，初次发生凭证的话，需要手动匹配下项目，后期系统的记忆功能会自动匹配，二是凭证填写不规范，多个借贷方杂糅在一起，导致系统无法识别，后期需注意。