一、月结前检查-结账前准备

1，结账当月单据（采购入库单，材料出库单，销售出库单，其它出入库单、产品入库单）本月所有的出入库单全部审核完毕，没有审核的检查原因，并要求审核完毕。入库类别和出库类别是否使用正确。全部完成并进行审核日期为结账当月。

2，检查材料出库单必有对应的表体生产订单号，所有的产成品入库单产品要全部有对应得表体生产订单号，没有的产成品入库单要删除，并按照订单入库。（且出入库按照成本中心部门填写）

3，检查库存模块下收发存汇总表，查看是否存在负库存；如果有请查明原因。

4，结账当月录入的采购发票录入完成并审核且结算日期均为结账当月

5，使用成本管理模块下“单据检查”工具检查，只允许“材料出库单”项有红字警告；其他项如果出现红字修改至没有警告为止。

二、成本核算前准备-业务（采购、销售、库存、应收、应付）结账

1，采购管理月结

当期采购业务（当月发票、结算、到货、订单等）全部完成后，期末进行结帐处理：

2，销售管理结帐

当期销售业务（当月发生的订单、发货、发票、退货等）全部完成后，期末进行结帐处理：

3，库存管理结帐

当期库存业务全部完成后，所有单据都审核后，期末进行结帐处理，操作方法如下

4，应收款管理结帐

当期销售管理结账后，应收管理业务全部完成后，点击期末处理——月末结帐：

双击后变成变成Y，再点击下一步。如下图

如果“完成”按钮灰色不能点击，则双击上面“处理情况”为“否”的内容查看哪些业务未处理进行相应处理，处理完成后再过来进行结账。

5，应付款管理结帐

当期采购管理结账后，应付业务全部完成后，期末进行结帐处理，应收帐款管理与应付款管理两个模块,其

操作方法是一样的,只是一个是收一个是付，应付帐款的操作可以参考应收帐款的操作手册进行处理。

三、成本核算

当期所有出入库业务全部完成后，期末进行处理，操作方法如下：

1，结算成本处理

功能路径：存货核算—记账—结算成本处理，选择结算日期的截止日期，点“全选”、“确定”。如下图：

勾选最上面的选择框“全选” ，然后点菜单栏“结算处理”，完成后有系统提示，然后关闭退出。

2，正常单据记帐

功能路径：功能路径：存货核算——记账——正常单据记帐，点“查询”，如下图

“仓库”选择半成品、产成品之外的仓库（原材料、标准件、包装材料库），然后点确定

勾选最上面的选择框“全选” ，然后点菜单栏“记账”，完成后有系统提示，在正常单据记账列表中也不再有记录，然后关闭退出

3，期末处理

功能路径：存货核算——记账——期末处理 “仓库”选择半成品、产成品之外的仓库（原材料、标准件、包装材料库），下面2个选项进行勾选，然后点处理，如下图：

跳出窗口，如下图点击确定，则完成期末处理。

注意：如果平均单价为空或者为负，系统会给出提示，这时需要手工录入价格，找不到单价的情况下可输入0，系统自动生成出库调整单界面，需要手工输入“收发类别”资料，输入完成后确认。对于结存数量为0结存不为0存货，部门根据实际研发部门输入、出库类别输入研发领料。

4，生成凭证

根据实际业务需要选择要生单的单据然后点确定：

 01采购入库单（暂估记账）、011采购入库单（报销记账）、24（红字回冲单）、30蓝字回冲单（暂估）、301 蓝字回冲单（报销）；

 11材料出库单、08其他入库单、09其他出库单、21出库调整单；

 26销售专用发票、27销售普通发票。

四、成本管理进行卷积处理

1，定义产品属性（定义核算对象）

2，取材料成本数据

3，录入人工费用

按成本中心录入人工费用（取总账里生产成本科目下人工费用，工资和社保等）。

说明：直接人工为相关制造工人工资，管理人员工资为对应生产部门管理人员工资，因为计算方法相同，合并录入即可，不影响结果。

4，录入制造费用

按成本中心录入制造费用

5，完工产品日报表

6，月末在产品处理表

先点取数；再点半成品数量拷贝，点击“全选”然后“执行”

7，完工产品处理表

8，成本计算

点“检查”，如果系统报错的话，点“报告”查看错误并修正。然后再点检查，直到没有错误，然后点计算，完成成本计算。

9，恢复成本计算

10，成本报表

主要有三张汇总报表

在完工产品成本汇总表及在产品成本汇总表查询界面，点击某一条记录，可以查询出该记灵和明细信息。

11，成本结账

五、存货核算业务处理

1，生成凭证

选择半成品、产成品仓库进行生成凭证操作（11材料出库单－10产成品入库单－０８其他入库单＋０９其他出库单－２６销售专用发票＋２７销售普通发票＋２１出库调整单）。注意：所有凭证生成完成，最好在选单界面再全选一下所有的单据，再点确定，看有没有漏掉的没有生成凭证的单据

2，存货核算结帐