启用模块：采购/销售管理、库存管理、存货核算、委外管理、物料清单 (没有涉及自制生产的材料出库单和产品入库单)
步骤一， 月结前检查-结账前准备
1，结账当月单据（采购入库单，材料出库单，销售出库单，其它出入库单）全部完成并进行审核日期为结账当月。
查询方式为：在单据列表查询条件中设置，审核人为空或审核日期大于等于次月1号。查询出的单据即为不合格单据需要重新处理。主要保证制单日期和审核日期在一个月份内
2，结账当月录入的采购/委外发票录入完成并审核且结算日期为结账当月
查询方式为：在发票列表查询条件中设置，结算人为空。查询出的单据即为不合格单据需要重新处理。
3，销售发票完成录入并进行审核，日期为结账当月
查询条件：销售发票列表查询条件中设置，审核人为空或者审核日期大于次月1号。查询出的单据即为不合格单据需要重新处理。
4，如果启用了委外管理。需要将当月的委外入库和委外材料出库做核销。核销日期结账当月。
确保当月所有的委外入库全部和对应材料出库单进行核销。核销是确认委外入库的材料成本金额唯一依据。
5，采购系统结账、销售系统结账、库存系统结账、委外系统结账
步骤二， 存货核算-正常单据记账
1， 记账界面通过查询条件筛选本月采购入库单(普通采购)，记账。把没有价格的单据价格进行暂估录入
2， 记账界面查询条件筛选本月其他入库单，记账。把没有价格的单据价格进行录入
注：1，是本月的采购入库单据非委外入库单据 ；2，其他入库单指非调拨生成的其他入库单。主要为盘盈入库、赠送入库……
步骤三， 存货核算-结算成本处理（单到回冲）
1，选中单据进行结算成本处理（结算成本处理的内容为以前月份未到发票本月到发票的暂估回冲）结算处理后系统自动生成红蓝回冲单
步骤四， 存货核算-特殊单据记账
1， 对调拨单进行记账调拨单（价格自动取结存单价或者手工录入价格）
步骤五， 存货核算-正常单据记账
1， 正常单据记账，选中材料出库单，选中记录进行记账。
步骤六， 存货核算-正常单据记账
1， 记账界面通过查询条件筛选本月委外入库单，记账
步骤七， 存货核算-正常单据记账
1，销售出库单（或销售发票）、其他出库单 记账
步骤八， 存货核算-期末处理
1， 进行期末处理，选中全部仓库，进行期末处理。
步骤九， 存货核算-生成凭证
9-1，采购入库单-普通采购
情形一，入库和发票结算同月；
【入库单】借 ：存货 贷：材料采购
【发票-应付系统】借：材料采购 、税金 贷：应付账款
情形二，入库和发票结算不同月；
当月，【入库单】借 ：存货 贷：应付暂估款
发票结算月，【红字回冲单】 借 ：存货（红字） 贷：应付暂估款（红字）
【蓝字回冲单】借 ：存货 贷：材料采购
【发票-应付系统】借：材料采购 、税金 贷：应付账款
9-2 材料出库单-委外发料
【材料出库单】 借：委托加工物资 贷：存货
9-3 调拨单 -其他出入单
【调拨】 借：存货 贷：存货
9-4 其他出入库单-其他
【其他出库单】 借：…… 贷：存货
【其他入库单】借：存货 贷：……
9-5 采购入库（委外加工）
情形一，入库和发票结算同月；
【入库单】借 ：存货 贷：委托加工物资（材料费、加工费）
【发票-应付系统】借：委托加工物资（加工费） 、税金 贷：应付账款
情形二，入库和发票结算不同月；
当月，【入库单】借 ：存货 贷：委托加工物资（材料费） 、应付暂估款
发票结算月，【红字回冲单】 借 ：存货（红字） 贷：委托加工物资（材料费）（红字）、应付暂估款（红字）
【蓝字回冲单】借 ：存货 贷：委托加工物资（材料费、加工费）
【发票-应付系统】借：委托加工物资（加工费） 、税金 贷：应付账款
9-6 销售成本
【销售出库单/销售发票】 借：业务成本 贷：存货
9-7 销售收入
【销售发票-应收系统】 借：应收账款 贷：业务收入、税金
步骤十， 存货核算-月末结账
