🍳情况简要说明：
1，制造加工企业，暂不考虑物料订单和生产加工单影响
2，规范运行流程，内部协同
✍启用模块：购销管理（采购、销售、应收、应付）、库存核算、总账……
🛠 立账方式：发票立账
💊要求：完善企业内部控制、数据真实准确完整可随时调用、账实相符
✍软件参数：
产品成本移动平均计算成本，使用单计量统计
软件不允许负库存
应收应付等生成总账凭证（在业务流程确认后联通）
🎈运行流程图
🔖流程说明
A，销售部门根据已签订的销售合同在系统中填制并审核【销售订单】，并同时参考库存能否直接发出，库存不足需要及时通知生产部门进行生产排产或采购部门进行采购
B，当接受到发货通知时，销售部门在系统中参照【销售订单】生成具体的【销货单】并完成审核，同时打印【销货单】；完成发货审核手续后，将打印的【销货单】提交给仓库人员
C，仓库人员根据系统中的打印【销货单】进行货物发出，货物发出后审核系统中【销售出库单】
（注：销货单审核后系统自动生成销售出库单）
D，当销售部门需要开具销售发票的时候，直接在系统中参照【销货单】生成具体的【销售发票】
E，财务部门根据销售部门填制的【销售发票】在税控系统中开具对应的增值税发票，并审核【销售发票】
F，当财务部门收到客户打款时，在系统中填制【收款单】并同时进行审核核销对应的【销售发票】。如果收款为预收款，参照销售订单填制收款单，待发票开出后进行预收冲应收操作
注：
q1,当下游单据直接不下去直接向上游反馈修正
q2,销售订单执行情况表可以直接统计销售具体情况
—
A，生产计划人员对收到的销售部门的生产申请，同时考虑自身产能后进行统筹安排任务后，并通知车间生产部门进行领料生产
B，生产助理在系统中填制【材料出库单】，并安排人员到仓库进行领料
C，仓库人员根据【材料出库单】进行物料发出后，审核【材料出库单】
D，车间完成加工生产后，生产助理系统填制【产品入库单】，并将完工产品送达仓库
E，仓库根据【产品入库单】完成产品的收入后，审核【产品入库单】
注：
q1,排产中发现物料不足，及时向采购部门申请物料
—
A，当采购部门接到请购需求部门提交的采购申请，通过供应商询价确认后形成最终的采购合同，此时在系统中填制并审核【采购订单】
B，当供应商的货物送达到企业时，采购部门及时通知仓库收货，仓库人员根据系统中的【采购订单】生成【采购入库单】打印单据并办理货物的入库工作
C，仓库人员整理供应商提供的送货单据并和系统中打印好的【采购入库单】纸质单据，送达采购人员手中，采购人员核对无误后，进行系统【采购入库单】的审核
D，当采购人员收到供应商的采购发票，在系统中根据【采购入库单】生成具体的【进货单】，并把发票等附件提交到财务部门（注：进货单可勾选自动生成采购发票）
E，财务部门根据采购部门提供的发票等附件在系统中根据【进货单】生成具体的【采购发票】并完成审核。
F，当发生需要付款的时候，采购根据最终的付款金额，填制具体的付款申请（线下），并把对应的单据附件送达财务部门（系统有提供采购申请，当时涉及多人审批，故不建议使用系统付款申请单）
G，财务部门根据付款申请单据进行付款后填制和审核系统的【付款单】，并完成和采购发票的应付核销工作；如果付款为预付款，参照采购订单填制【付款单】，待发票收到后进行预付冲应付操作
注：
q1,当下游单据直接不下去直接向上游反馈修正
q2,采购订单执行情况表可以直接统计采购具体情况
—
A，会计月完成存货的领用及入库后，成本会计在库存核算中点击原材料仓库【重新计价】进行材料单价的计算与更新
B，统计本月的产品所需材料费用、人工费用、制造费用……
C，成本会计在库存核算的【产品成本录入工具】进行成本分配
D，成本会计在库存核算中点击成品仓库【重新计价】进行产成品单价的计算与更新
—
✍期初库存准备
⭕静态数据和系统建设：（红色字体为重点关注项）
存货档案、客商档案、仓库档案、软件操作员、部门及员工档案……
⭕动态数据：（红色字体为重点关注项）
库存期初:各个仓库的期初结存数量金额，都需要实盘后确定;（☆）
采购订单未入库:系统上线前录入，也可以在系统上线后补录;（不要求）
采购入库未开票:系统上线前录入，为期初入库单，后续不能补录; （☆）
销售订单未发货:系统上线前录入，也可以在系统上线后补录; （不要求）
销售发货未开票:系统上线前录入，为期初销货单，也可以在系统上线后补录，但系统第一个月结账前必须全部录入; （☆）
应收应付期初模块: 应收账款和应付账款期初，预收预付期初
总账模块期初: 科目余额期初
⭕动态数据之间的勾兑关系：
1、采购入库未开票金额等于总账中暂估应付款金额(根据供应商都对应);
2、各仓库期初结存金额等于总账中存货类科目期初余额
3、应收账款/预收期初余额等于总账系统应收账款期初余额(根据每个客户都对应);
4、应付账款/预付期初余额等于总账系统到票应付款期初余额(根据供应商都对应);
5、科目余额期初和各个业务期初数据保持一致
