**资产负债表不平及调整建议**
Q：资产负债表不平的常见原因？
Ａ：１、凭证是否记账，
２、第一次新建报表,报表模板的行业性质是否正确
３、新增一级科目,是否未调整预制报表公式
４、期间损益科目余额没有结转完
５、资产负债表未分配利润默认的公式是QM(“4103”,月,,,年,,)+QC(“4104”,月,,,年,,)，如果本年度4104科目有发生，此公式应该修改为QM(“4103”,月,,,年,,)+QM(“4104”,月,,,年,,)
６、制造费用没有结转到生产成本
Q：资产负债表不平的其他检查方法？
Ａ：打开总账-期末-对账，看对应的月份的试算平衡表，看哪个合计数对不上，将余额表可以按照科目类型输出和资产负债表对比，找到两者对不上的报表项目，然后找到取数有问题的科目，查看具体原因，如凭证未记账，或者公式设置错误。
资产负债表参考文档：https://www.123pan.com/s/nuyA-vdu9d
**利润表不平原因及解决办法**
您好，如果利润表中净利润的取值与同一会计期间的本年利润的发生额不一致的话，请备份数据，按照以下方式排查处理：
1.首先检查利润表各项取值公式是否正确；
2.其次检查是否每个会计期间全部结转损益，换言之，是否每个会计期间，损益类的科目余额全部为0；
3.重点检查项
检查每个会计期间中损益类科目的做账方向，收入类科目是否全部是发生在贷方（如果发生在借方也要填制贷方负数），只有期间损益时才从借方转出；
支出类科目是否全部是发生在借方（贷方发生应填制借方红字），只有期间损益时才从贷方转出。
如果方向做反的凭证，请修改凭证的借贷方向；
注：最常见问题，利息属于财务费用借方红字
4.是否使用“以前年度损益调整科目”，如果使用了此科目，期末结转的时候请将此科目余额全部结转至“未分配利润”科目。
参考文档：https://www.123pan.com/s/nuyA-3du9d
**现金流量表专题**
Ｑ：现金流量表本期金额如何设置现金流量项目的公式？
Ａ：本期金额使用现金流量项目金额公式XJLL(,,"流入","01",,,,月,,,,,,)
Ｑ：现金流量表累计金额如何设置现金流量项目的公式？
A：累计金额使用现金流量项目累计金额公式LJXJLL("月","01","流入",,,,,,,,,)
Q：如何设置既有流入又有流出的现金流量项目公式？ ------不建议存在，易出错
Ａ：可以设置公式XJLL(,,"流入","01",,,,月,,,,,,)-XJLL(,,"流出","01",,,,月,,,,,,)
注：用友U8官方软件版本中没有对现金流量表进行预制公式，需要用户自己按需增加，使用方法和步骤在参考文档中说明。参考文档：https://www.123pan.com/s/nuyA-hdu9d
**使用资料**
A，用友U8资产负债表、利润表、现金流量表的编制操作以及出现报表不平怎么调整平衡
https://www.bilibili.com/video/BV1hP4y1E7jc/
B，【合集】综合录制（从安装到日常使用）用友U8一体化软件培训使用教程
https://www.bilibili.com/video/BV1Fb4y1z7qG/
C，官方常用全模块视频教程
用友U 8V 15.0的全模块百度网盘的视频资源，同时陪有PPT 讲解
https://pan.baidu.com/s/1RuE0cYGCEpm3asleyhpHHg
目前来说为U8+通用版本
