🍳情况简要说明：

1，采购、生产、销售、核算、应收应付、总账……财务业务一体化

2，规范运行流程，内部协同

✍启用模块：购销管理（采购、销售、应收、应付）、库存核算、生产制造、总账、……

🛠 立账方式：发货确认收入

💊要求：完善企业内部控制、数据真实准确完整可随时调用、账实相符

✍软件参数：

产品成本按仓库移动平均计算成本，使用单计量统计，单到补差核算采购暂估
货位管理、批号、有效期
表外领料
仓库不支持负库存管理
仓库及存货严格按照原料、半成品、产品、辅材……进行严格区分

🔖ERP流程运行简图

🔖流程说明

销售业务流程

A，销售部门根据销售合同在系统中填制并审核【销售订单】，并同时参考库存能否直接发出，库存不足需要及时通知生产部门进行生产排产

B，当接受到发货通知时，销售部门在系统中参照【销售订单】做【销售发票】并复核,同时打印销售发票（模板为发货模板），提供给仓库一份打印的单据

（ps：如果有运费等费用单需要录入，同时录入对应的费用单，费用可以设置形成其他应付单确认应付）

C，仓库人员根据系统打印的【销售发票】进行货物发出，货物发出后审核系统自动生成中【销售出库单】

（ps：因货位原因存在销售出库单无法自动生成，需要手工参照销售发货单制单然后审核）

D，财务部门根据销售部门填制的【销售发票】在应收系统中审核【销售发票】完成应收确认并生成对应的财务凭证

E，当财务部门收到客户打款时，在系统中填制【收款单】并同时进行审核核销对应的【销售发票】，引入到对应的出纳模块和生成对应的财务凭证

注：

q1，发货确认收入发货直接在系统中做销售发票而非销售发货单

q2，当下游单据直接不下去直接向上游反馈修正

q3，销售订单执行情况表可以直接统计销售具体情况

q4，发生预收款时，可以先填制收款单，等到开具发票时再进行应收核销

采购业务流程

A，当采购部门接到物料需求部门提交的采购申请，通过供应商询价确认后形成最终的采购合同，此时在系统中填制并审核【采购订单】

B，当供应商的货物送达到企业时，采购部门及时通知仓库收货，仓库人员根据系统中的【采购订单】生成【采购入库单】打印单据并办理货物的入库工作

C，仓库人员整理供应商提供的送货单据并和系统中打印好的【采购入库单】纸质单据，送达采购人员手中，采购人员核对无误后，提交给财务人员进行系统【采购入库单】的审核

D，当采购人员收到供应商的采购发票，在系统中根据【采购入库单】生成具体的【采购发票】并复核和完成和入库单的采购结算，并把发票等附件提交到财务部门

E，财务部门根据采购部门提供的发票等附件在应付模块进行【采购发票】的审核，完成应付确认，并在财务模块生成对应的凭证

F，当需要付款的时候，采购根据最终的付款金额，填制具体的付款申请，并把对应的单据附件送达财务部门

G，财务部门根据付款申请单据进行付款后填制和审核系统的【付款单】，并完成应付核销工作，并完成引入到对应的出纳模块和生成对应的财务凭证

注：

q1,当下游单据直接不下去直接向上游反馈修正

q2,采购订单执行情况表可以直接统计采购具体情况

生产制造业务流程

A，生产计划人员对收到的生产任务进行统筹安排后，在系统中下填制并审核【生产订单】，并通知车间生产部门，如果排产过程中发现原料原料的库存不足及时进行物料采购申请

B，生产助理在系统中参照【生产订单】的物料清单信息生成用料信息，并安排人员到仓库进行领料

C，待车间最终根据生产实际用料信息修改【生产订单】的子件信息，再进行【材料出库】的生成，并由仓库人员进行【材料出库单】的审核

（ps：也可以先材料出库，然后通过表外领料信息进行实际用料数量的更新）

D，车间完成加工生产后，生产助理在系统中参照【生产订单】生成具体的【产品入库单】，并将完工产品送达仓库

E，仓库根据【产品入库单】完成产品的收入后，审核【产品入库单】

注：

q1,当下游单据直接不下去直接向上游反馈修正

q2,生产订单执行情况表可以直接统计生产具体情况

q3,排产中发现物料不足，及时向采购部门申请物料

存货核算业务

步骤一，月结前检查-结账前准备

1，结账当月单据（采购入库单，材料出库单，销售出库单，其它出入库单、产品入库单）全部完成并进行审核日期为结账当月。

查询方式为：在单据列表查询条件中设置，审核人为空或审核日期大于等于次月1号。查询出的单据即为不合格单据需要重新处理。主要保证制单日期和审核日期在一个月份内

2，检查材料出库单必有对应的产品编码，产品入库单必有对应的生产加工单信息

3，结账当月录入的采购发票录入完成并审核且结算日期均为结账当月

查询方式为：在发票列表查询条件中设置，结算人为空。查询出的单据即为不合格单据需要重新处理。

4，检查月末是否存在半成品和在产单据，进行完工处理

5，采购系统结账、销售系统结账、库存系统结账

步骤二，存货核算-正常单据记账

1，记账界面查询条件筛选本月其他入库单，记账。把没有价格的单据价格进行录入

2，记账界面通过查询条件筛选本月采购入库单(普通采购)，记账。把没有价格的单据价格进行暂估录入

注：1，是本月的采购入库单入库单据；2，其他入库单指非调拨和形态转换生成的其他入库单。主要为盘盈入库、赠送入库……

步骤三，存货核算-结算成本处理（单到补差）

1，选中单据进行结算成本处理（结算成本处理的内容为以前月份未到发票本月到发票的暂估回冲）结算处理后系统自动检测入库单价和发票单价是否一致，不一致的话生成入库调整单进行金额调整

步骤四，存货核算-特殊单据记账（也可以通过正常单据记账处理）

1，对原材料分类的调拨单和形态转换单进行记账调拨单（价格自动取结存单价或者手工录入价格）

步骤五，存货核算-正常单据记账

1，正常单据记账，选中原材料分类的材料出库单，选中记录进行记账

2，进行半成品材料成本金额进行汇总

3，通过产品成本录入工具对半成品的成本进行录入分配

步骤六，存货核算-正常单据记账

1，记账界面通过查询条件筛选半成品进行产品入库单的记账

2，记账界面通过查询条件筛选半成品进行半成品的材料出库单进行记账

3，进行半成品材料成本金额进行汇总，并将制造费用等其他费用加入进成本

4，通过产品成本录入工具对半成品的成本进行录入分配

5，记账界面通过查询条件筛选成品进行产品入库单的记账

步骤七，存货核算-正常单据记账

1，销售出库单、其他出库单记账

步骤八，存货核算-期末处理

1，进行期末处理，选中全部仓库，进行期末处理。

步骤九，存货核算-生成凭证

1，采购入库单借：存货贷：应付暂估款（如采购入库全部生成发票则应付暂估则期末科目无余额）

2，采购发票借：应付暂估款、税金贷：应付账款

3，材料出库单借：生产成本贷：存货

4，产品入库单借：存货贷：生产成本、制造费用

5，销售发票借：应收账款贷：主营业务收入

6，销售出库单/销售发票借：主营业务成本贷：存货

7，调拨单/形态转换单借：存货贷：存货

8，其他出入库单借：**** 贷：***

8，入库调整单借：存货贷：应付暂估

步骤十，存货核算-月末结账

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👀期初数据整理

💥静态数据和系统建设：

存货档案、客商档案、仓库档案、收发类别、人员档案、部门档案、物料清单、货位档案

💥动态数据：

库存期初:各个仓库的期初结存数量，都需要实盘后确定;（☆）

采购订单未入库:系统上线前录入，也可以在系统上线后补录;（不要求）

采购入库未开票:系统上线前录入，为期初入库单，后续不能补录; （☆）

销售订单未发货:系统上线前录入，也可以在系统上线后补录; （不要求）

应收应付期初模块: 应收账款和应付账款期初，预收预付期初

总账模块期初: 科目余额期初

💢动态数据之间的勾兑关系：

1. 采购入库未开票金额等于总账中暂估应付款金额(根据供应商都对应);

₂. 各仓库期初结存金额等于总账中存货类科目期初余额

_{销售出库单成本核算模式：结算总账系统存货科目期初余额}=存货核算期初数据=仓库结存期初~

3. 应收账款期初余额等于总账系统应收账款期初余额(根据每个客户都对应);

4. 应付账款期初余额等于总账系统到票应付款期初余额(根据供应商都对应);

5. 科目余额期初和各个业务期初数据保持一致